第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收支决算总计629.00万元，与2022年度相比，增加118.88万元，增长18.90%，主要原因是：财政代缴其他社会保险费支出增加（困难重度残疾人医疗保险全额代缴）。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计629.00万元，其中：财政拨款收入629.00万元，占100%；上级补助收入0万元，占0.00%；事业收入0万元，占0.00%；经营收入0万元，占0.00%；附属单位缴款收入0万元，占0.00%；其他收入0万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计629.00万元，其中：基本支出227.19万元，占36.12%；项目支出401.81万元，占63.89%；上缴上级支出0万元，占0.00%；经营支出0万元，占0.00%；对附属单位补助支出0万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收支决算总计629.00万元。与2022年度相比，增加118.88万元，增长18.90%，主要原因是：财政代缴其他社会保险费支出增加（困难重度残疾人医疗保险全额代缴）。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出561.30万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，增加74.48万元，增长15.21%，主要原因是：财政代缴其他社会保险费支出增加（困难重度残疾人医疗保险全额代缴）。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）0万元，占0.00%；教育支出（类）0万元，占0.00%；社会保障和就业支出（类）538.93万元，占85.68%；卫生健康支出（类）7.52万元，占1.20%；农林水支出（类）0万元，占0.00%；住房保障支出（类）14.85万元，占2.36%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为493.49万元，支出决算为561.30万元，完成年初预算的113.74%。其中:

1.208社会保障和就业支出（类）11残疾人事业（款）01行政运行（项）。年初预算为118.00万元，支出决算为123.47万元，完成年初预算的105%。决算数大于预算数的主要原因是：行政运行人员工资调整。

2.210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）01行政单位医疗（项）。年初预算为7.67万元，支出决算为7.52万元，完成年初预算的98.04%。决算数小于预算数的主要原因是：行政单位医疗调整，派出驻村1人，工资转出。

3.208社会保障和就业支出（类）11残疾人事业（款）99其他残疾人事业支出（项）。年初预算为72.22万元，支出决算为63.25万元，完成年初预算的87.58%。决算数小于预算数的主要原因是：其他残疾人事业支出-事业人员被派出驻村1人，工资转出。

4.221住房保障支出（类）02住房改革支出（款）01住房公积金（项）。年初预算为15.98万元，支出决算为14.85万元，完成年初预算的92.93%。决算数大于/小于预算数的主要原因是：住房公积金-事业人员被派出驻村1人，工资转出。

5.208其他社会保障和就业支出（类）99其他社会保障和就业支出（款）99（项）。年初预算为0.58万元，支出决算为0.44万元，完成年初预算的75.86%。决算数小于预算数的主要原因是：其他社会保障和就业支出-事业人员被派出驻村1人，工资转出。

6.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为19.16万元，支出决算为17.66万元，完成年初预算的92.17%。决算数小于预算数的主要原因是：机关事业单位基本养老保险缴费支出-事业人员被派出驻村1人，工资转出。

7.208社会保障和就业支出（类）11残疾人事业（款）04残疾人康复（项）。年初预算为20万元，支出决算为57.19万元，完成年初预算的285.95%。决算数大于预算数的主要原因是：含上级一般公共预算直达资金。

8.208社会保障和就业支出（类）11残疾人事业（款）05残疾人就业（项）。年初预算为29.88万元，支出决算为53.48万元，完成年初预算的178.98%。决算数大于预算数的主要原因是：含上级一般公共预算直达资金。

9.208社会保障和就业支出（类）30财政代缴社会保险费支出（款）99财政代缴其他社会保险费支出（项）。年初预算为210.00万元，支出决算为223.44万元，完成年初预算的106.40%。决算数大于预算数的主要原因是：财政代缴其他社会保险费支出-为重度困难残疾人代缴合作医疗实际核实人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出227.19万元，其中：

（一）人员经费181.48万元，主要包括：基本工资65.99万元、津贴补贴50.35万元、奖金13.30万元、绩效工资11.22万元、机关事业单位基本养老保险缴费17.66万元、职工基本医疗保险缴费7.66万元、其他社会保险缴费0.44万元、住房公积金14.85万元。

（二）公用经费31.39万元，主要包括：办公费4.2万元、印刷费0.38万元、水费0.2万元、电费3.79万元、邮电费0.2万元、差旅费2.98万元、维修（护）费1.50万元、公务接待费1万元、劳务费4.21万元、工会经费3.5万元、公务用车运行维护费2万元、其他交通费7.44万元。

（三）退休人员经费14.32万元，主要包括：退休费13.44万元、抚恤金0.04万元、生活补助0.83万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入67.70万元，本年支出67.70万元。与2022年度相比，增加47.40万元，增长70.01%，主要原因是：中央彩票公益金对残疾人康复和托养中心增加设备设施补助，具体情况如下：

229其他支出（类）60彩票公益金安排的支出（款）06用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）政府性基金预算财政拨款支出67.70万元，主要是用于：残疾人康复和托养中心增加设备设施补助。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.00万元，支出决算为3.00万元，完成预算的100%；较上年增加0.5万元，增长16.67%。决算数较上年增加的主要原因是：上级到基层调研指导工作增多，公务接待费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0.00%；与上年决算数持平，无增减变动。

2.公务用车购置及运行维护费预算2.00万元，支出决算2.00万元，完成预算的100%；与上年决算数持平，无增减变动。其中：

公务用车购置支出0万元，购置0辆公务用车。

公务用车运行维护费2.00万元，主要用于：到乡镇进村入户开展残疾人服务（核实残疾人创业就业、无障碍改造、为重度残疾人上门办证等）增多。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费预算1.00万元，支出决算1.00万元，完成预算的100%；较上年增加（减少）0.5万元，增长（下降）50%。具体是：

国内接待费支出1.0万元，主要是：省市残联领导到基层调研指导工作、与县外来德联系业务部门接待、召开全县业务工作会接待等。2023年国内公务接待8批次，132人次。

国（境）外接待费支出0万元，主要是：无安排。无支出保留句号。2023年国（境）外公务接待0批次、0人次。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度机关运行经费支出31.39万元，与2022年度相比，增加6.17万元，增长19.66%，主要原因是：单位日常办公、业务开展、维修维护等费用增加。

（二）政府采购支出情况

2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2023年12月31日，共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2023年度项目支出开展了绩效自评工作，共计5个项目进行了绩效自评，涉及资金290.8万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目支出绩效自评结果

项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果

2023年度，我部门（单位）未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十八、208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十九、208（类）11（款）01（项）：指行政运行，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

二十、208（类）11（款）04（项）：指残疾人康复。

二十一、208（类）11（款）05（项）：指残疾人就业。

二十二、208（类）11（款）99（项）：指其他残疾人事业支出。

二十三、208（类）99（款）99（项）：指其他社会保障和就业支出。

二十四、210（类）11（款）01（项）：指行政事业单位医疗，反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

二十五、221（类）02（款）01（项）：指住房公积金，指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为职工缴纳的住房公积金。

二十六、229（类）60（款）06（项）：指用于残疾人事业的彩票公益金支出。

第五部分附件

附件：1.2023年度部门决算公开报表.pdf

      2.项目支出绩效自评表.xls