第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收支决算总计571.95万元，与2022年度相比，增加146.71万元，增长25.65%，主要原因是单位人员变动，费用增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计559.58万元，其中：财政拨款收入559.58万元，较上年增加146.71万元，增长35.53%；上级补助收入0.00万元；事业收入（不含财政专户管理资金，下同）0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入0.00万元。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计559.58万元，其中：基本支出423.46万元，占75.67%；项目支出136.13万元，占24.32%；上缴上级支出0.00万元，占比0.00%；经营支出0.00万元，占比0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占比0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收支决算总计571.95万元。与2022年度相比，较上年增加146.71万元，25.65%，主要原因是：单位人员变动，费用增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出559.58万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，增加146.71万元，增长35.53%，主要原因是：单位人员变动，费用增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障和就业支出37.92万元，占比6.78%； 卫生健康支出13.23万元，占比2.36%； 商业服务业等支出482.84万元，占比86.29%；  住房保障支出25.60万元，占比4.57%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为552.11万元，支出决算为559.58万元，完成年初预算的101.35%。其中:

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为34万元，支出决算为30.49万元，完成年初预算的 89.68%。决算数小于预算数的主要原因是：人员的变动导致工资性支出增加。

（2）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.67万元。决算数大于预算数的主要原因是：年初未预算，人员的变动导致工资性支出减少。

（3）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为1万元，支出决算为0.76 万元，完成年初预算的76 %。决算数小于预算数的主要原因是：人员的变动导致工资性支出减少。

（4）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行 政单位医疗（项）。年初预算为14.74 万元，支出决算为13.23 万元，完成年初预算的89.75 %。决算数小于预算数的主要原因是：人员的变动导致工资性支出减少。

（5）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行 政运行（项）。年初预算为227.57万元，支出决算为239.85万元，完成年初预算的105.40 %。决算数大于预算数的主要原因是：人员的变动导致工资性支出增加。

 （6）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）事 业运行（项）。年初预算为110.60万元，支出决算为106.86万 元，完成年初预算的96.62%。决算数小于预算数的主要原因是：落实过“紧日子”要求，减少办公经费支出。

 （7）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为136.13万元，支出决算为136.13万元，完成年初预算的100 %。

 （8）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为29万元，支出决算为25.60万元，完成年初预算的88.27 %。人员的变动导致工资性支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出423.46万元，其中：

（一）人员经费376.57万元，主要包括：基本工资116.55 万元、津贴补贴84.47万元、奖金20.49万元、绩效工资20.13 万元、机关事业单位基本养老保险缴费30.49万元、职业年金缴费6.67万元、职工基本医疗保险缴费13.23万元、其他社会保障缴费0.76万元、住房 公积金25.60万元、对个人和家庭的补助58.19万元、退休费25.21万元、抚恤金27.68万元、生活补助5.30万元。

（二）公用经费46.89万元，主要包括：办公费11.42万 元、水费0.50万元、电费1.22万元、邮电费1.95万元、差旅费 7.76万元、公务接待费0.49万元、工会经费7.74万元、公务用车运行维护费2.00万元、 其他交通费用11.82万元,其他商品和服务支出1.98万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入0.00万元，本年支出0.00万元。与2022年度决算数持平，无增减变动。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

德江县供销合作社联合社2023年度没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.5万元，支出决算为2.49万元，完成预算的99.6%；决算数小于预算数的主要原因：是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.00 万元，完成预算的0%。全年使用财政拨款安排的出国（境）团组共计 0 个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算2.00万元，支出决算2.00万元，完成预算的100%；决算数和预算数持平。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置0辆公务用车。

公务用车运行维护费2.00万元。主要用于：单位公务用车车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费预算0.50万元，支出决算0.49万元，完成预算的98%；较上年减少0.01，下降2%，决算数小于预算数的主要原因：是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。具体是：

国内接待费支出0.49万元，主要是：单位按规定开支的各类公务接待费用。2023年国内公务接待6批次，63人次。

国（境）外接待费支出0.00万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度机关运行经费支出46.89万元，与2022年度相比，增加24.09万元，增长94.64%，主要原因是：工作业务增加，费用增加。

（二）政府采购支出情况

2023年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购 货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购 服务支出0.00万元；授予中小企业合同金额0.00万元，占政府 采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元， 占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2023年12月31日，共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2023年度项目支出开展了绩效自评工作，共计4个项目进行了绩效自评，涉及资金136.12万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目支出绩效自评结果

项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果

2023年度，我单位未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

附件：1.2023年度部门决算公开报表.xlsx

      2.项目支出绩效自评表.xls