第三部分：部门预算安排说明

一、部门收支总体情况说明

1.2025年部门收入预算总额277.25万元，其中：本年收入277.25万元；上年结转结余0万元。本年收入：财政拨款收入277.25万元，财政专户管理资金收入0万元，单位资金收入0万元。

2.部门支出预算总额277.25万元，其中：本年支277.25万元；年终结转结余(非财政拨款）0万元。本年支出按支出功能分为：一般公共服务支出233.86万元；教育支出0万元；社会保障和就业支出18.66万元；卫生健康支出8.64万元；住房保障支出16.09万元；结转下年0万元，2025年预计年末无结转。

2025年部门收支总预算277.25万元，比2024年部门收支总预算减少4.25万元主要原因：人员调出，预算金额减少。

二、财政拨款收支总体情况说明

1.部门财政拨款收入预算总额277.25万元，其中：本年收入277.25万元，上年结转结余0万元。本年收入中：一般公共预算拨款收入277.25万元；政府性基金预算拨款收入0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.部门财政拨款支出预算总额277.25万元，按支出功能分类:一般公共服务支出233.86万元；教育支出0万元；社会保障和就业支出18.66万元；卫生健康支出8.64万元；住房保障支出16.09万元；

2025年财政拨款收支预算总额比上年减少4.25万元，主要原因人员调出，预算金额减少。三、基本支出预算总体情况说明

2025年部门基本支出总额为256.75万元，其中：人员经费231.07万元，公用经费支出25.69万元。基本支出总额比上年增加15.47万元，主要原因：工资调标导致人员经费增加

人员经费231.07万元，具体分为：工资福利支出215.01万元、对个人和家庭的补助16.06万元。包括：基本工资61.62万元、津贴补贴54.69万元、奖金16.01万元、绩效工资5.15万元、机关事业单位基本养老保险缴17.77万元、公务员医疗保险1.05万元、职工基本医疗保险缴费7.05万元、其他社会保障缴费1.43万元、住房公积金16.09万元、其他工资福利支出24.49万元；其他交通费用9.66万元。对个人和家庭的补助支出16.06万元，用于对个人和家庭的补助支出，包括：退休费16.06万元。公用经费25.69万元，包括：办公费7.91万元、水费0.15万元、电费2.8万元、邮电费1.6万元、差旅费2万元、工会经费2万元、公务接待0.4万元、劳务费2.83万元、公务用车运行维护费2万、其他商品服务支出4万元。

四、项目支出预算总体情况说明

2025年项目支出总额为20.49万元，比上年减少20万元。其中：一般公共预算项目支出20.49万元；政府政府性基金预算项目支出0万元；国有资本经营预算项目支出0万元；财政专户管理资金预算项目0万元；单位资金预算项目收入0万元；上年结转结余0万元。

2025年部门预算中安排的重要项目有2个，一是项目名称困难职工两节慰问金，金额20万元，主要用于开展元旦、春节两节困难职工慰问；二是项目名称农村劳模补助，金额0.49万元，主要用于开展农村劳模5人生活补助。

五、财政拨款“三公”经费支出情况说明

2025年“三公”经费预算2.4万元，其中：一般公共预算安排2.4万元；政府政府性基金预算安排0万元；国有资本经营预算安排0万元。本年“三公”经费预算与上年2.5万元相比减少0.1万元，下降率为减少4%，明细如下：

2025年因公出国（境）费0.00万元，与2024年预算数持平，无增减变动，其中一般公共预算安排2.4万元，与2024年预算数减少0.1万元，政府性基金预算安排0.00万元，与2024年预算数持平，无增减变动，国有资本经营预算安排0.00万元，与2024年预算数持平，无增减变动。

2025年公务接待费0.4万元，比2024年预算减少0.1万元，下降4%，其中一般公共预算安排2.4万元，同比减少0.1万元，下降4%，政府性基金预算安排0万元，与2024年预算数持平，无增减变动，国有资本经营预算安排0.00万元，与2024年预算数持平，无增减变动，主要原因是：为贯彻落实牢固树立过“紧日子”思想有关工作要求，“三公”经费预算继续保持只减不增。

2025年公务用车运行维护费2万元，比2024年预算数持平，无增减变动，其中一般公共预算安排2万元，比2024年预算数持平，无增减变动，政府性基金预算安排0万元，与2024年预算数持平，无增减变动，国有资本经营预算安排0.00万元，与2024年预算数持平，无增减变动，主要原因是：为贯彻落实牢固树立过“紧日子”思想有关工作要求，“三公”经费预算继续保持只减不增。

2025年公务用车购置费0万元，比2024年预算数持平，无增减变动，其中一般公共预算安排0万元，比2024年预算数持平，无增减变动，政府性基金预算安排0万元，与2024年预算数持平，无增减变动，国有资本经营预算安排0.00万元，与2024年预算数持平，无增减变动，主要原因是：为贯彻落实牢固树立过“紧日子”思想有关工作要求，“三公”经费预算继续保持只减不增。

六、政府性基金预算支出情况说明

单位没有政府性基金预算，因此无政府性基金预算支出。

七、国有资本经营预算支出情况说明

单位没有国有资本经营预算，因此无国有资本经营预算支出。

第四部分：其他重要事项说明

一、机关（机构）运行经费说明

2025年部门机关（机构）运行经费预算为25.69万元，其中：包括：办公费7.91万元、水费0.15万元、电费2.8万元、邮电费1.6万元、差旅费2万元、工会经费2万元、公务接待0.4万元、劳务费2.83万元、公务用车运行维护费2万、其他商品服务支出4万元。

2025年部门机关（机构）运行经费预算比2024年同口径预算减少1.51万元，下降5.55%，主要原因是：为贯彻落实牢固树立过“紧日子”思想有关工作要求，部门机关（机构）运行经费预算继续保持只减不增。

二、政府采购情况说明

单位没有政府采购，因此政府采购预算支出。

三、国有资产占有使用情况说明

德江县总工会资产属于全国总工会资产，属于独立资产，不在县财政预决算列示。

四、预算绩效管理情况说明

2025年，本单位实行绩效目标管理的项目2个（项目支出），涉及预算资金20.49万元，项目支出的绩效目标情况见项目支出绩效目标表。

五、名词解释

１.一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

２.政府性基金预算：是指以依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

３.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。

4.财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算资金、政府性基金预算资金和国有资本经营预算资金。

５.财政专户管理资金收入：专指教育收费收入，包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函大、电大、夜大及短期培训班费等。

６.事业收入：是指事业单位开展专业业务活动，及其辅助活动取得的收入，不含教育收费收入。

７.事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

8.上级补助收入：是指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

9.附属单位上缴收入：是指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生支出，包括人员经费和公用经费。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.人员经费：人员经费是指部门和单位“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”中属于基本支出内容的支出，包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离退休费、生活补助等。

13.公用经费：主要是指部门和单位“商品和服务支出”和“资本性支出”中属于基本支出内容的支出，包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、日常维修(护)费、会议费、租赁费、招待费、培训费、福利费、工会经费、办公设备购置、其他商品和服务支出等。

14.“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开展的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关（机构）运行经费，是指部门的公用经费，具体为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金，包括：办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修（护）费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费、其他交通费用以及其他费用。

16.支出功能分类科目：分为类、款、项，反映政府各项职能活动，即政府究竟做了什么，比如用于社保还是办了教育。

17.支出经济分类科目:分为类、款，主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途，即政府的钱是怎么花出去的，比如是支付了人员工资还是购买了办公设备。